Il faut avoir cotisé pendant 15 ans. Au moins deux d'entre eux doivent être à moins de 15 ans de leur retraite. Ainsi, on obtient 50% de l'assiette réglementaire de la pension (les données de référence obtenues à partir des cotisations du travailleur). Pour chaque année de cotisation à partir du seizième, elle augmente un peu plus jusqu'à atteindre 100 %. En 2026, cela prendra 36 ans et demi. À partir de 2027, il y en aura 37. Nous avons déjà expliqué pourquoi 15 ans ne suffisent pas.
À partir de 2026, deux méthodes sont prises en compte pour calculer l’assiette réglementaire. La Sécurité Sociale utilise celle la plus avantageuse pour le travailleur. L’une consiste à diviser la somme des 300 dernières assiettes de cotisation (25 ans) par 350. Une autre consiste à diviser la somme des 302 assiettes les plus élevées des 304 derniers mois (cela permet d’écarter les deux pires) par 352,33. Si ces méthodes donnent des résultats insuffisants, la pension minimum entre en jeu.
Les trois minimums et le complément
Ce n'est pas le seul minimum. Le décret royal 241/2026 établit trois montants annuels pour les personnes de plus de 65 ans. Répartis en quatorze versements, ils donnent : 1 256,60 euros (avec conjoint à charge), 936,20 euros (unité économique individuelle, c'est-à-dire sans conjoint) et 888,70 euros (avec conjoint non dépendant financièrement du retraité). C'est le plus petit des trois. Ceux qui n'ont pas de conjoint ont un minimum plus élevé de 47,50 euros.
Cependant, cela ne s’obtient pas en ayant 15 ans de cotisation. Il s'agit d'un complément qui est ajouté par la Sécurité Sociale si le montant de la pension est inférieur (article 59 de la loi). Le décret royal établit que vous devez résider en Espagne. Par ailleurs, les autres revenus (hors pension) ne peuvent excéder 9 442 euros par an. Cela inclut les rendements du travail et du capital ; activités économiques et plus-values. Si vous avez un conjoint à charge, le plafond est de 11 013 euros (en additionnant les revenus des deux).
Voici la fissure. Rétroactivement, dans l'année civile au cours de laquelle il est constaté un dépassement des plafonds de revenus, le supplément perçu au cours de cette année sera considéré comme indûment perçu. Et bien qu'il soit obligatoire de prévenir la Sécurité Sociale, dans un mois vous ne pourrez éviter de le restituer. Il n'est pas non plus possible de le consolider. C’est un échafaudage qui est soudainement retiré lorsque les conditions ne sont plus réunies.
Pour se faire une idée, on peut réaliser nous-mêmes un petit calcul. En seulement 15 ans, la moitié de la base réglementaire est facturée. Le minimum n'est dépassé que s'il est supérieur à 1 777,40 euros (avec conjoint non à charge) ; 1 872,40 euros (n'a pas de conjoint) ; 2 513,20 euros (avec conjoint à charge). Par exemple, si la base est de 1 200 euros, la pension est de 600 euros. Si vous remplissez également les conditions de revenus (sans conjoint), le complément est de 336,20 euros.
L'âge de la retraite et ce qui se passera en 2027
L'âge augmente également. Ceux qui prendront leur retraite en 2026 avec moins de 38 ans et trois mois de cotisations devront attendre 66 ans et dix mois. À partir de 2027, pour ceux qui n’ont pas 38 ans et six mois de cotisations, l’âge ordinaire sera de 67 ans. Pour ceux qui ont ces années-là, il restera à 65 ans. Avec 15 ans de cotisations, celui de 67 ans est celui qui débute le 1er janvier 2027 (septième disposition transitoire de la loi).
La possibilité d'une retraite anticipée n'est pas une solution à cette courte carrière. Pour prendre une retraite anticipée (volontairement), il faut avoir effectivement cotisé pendant 35 ans (jusqu'à deux ans de moins que l'âge ordinaire). De plus, il faut qu'après application de la réduction (qui varie de 2,81% à 21% selon les mois d'avance et les années de cotisation), la pension soit supérieure au minimum qu'ils auraient à 65 ans.
En revanche, il faut savoir quelle valeur auront ces montants en 2027. Les retraites sont réévaluées chaque mois de janvier avec l'inflation moyenne des 12 mois précédant décembre. Les minimums doivent également être mis à jour avec le même pourcentage. Cependant, en 2026, le gouvernement a décidé d'augmenter les minimums plus (plus de 7%) que le reste (2,7%) (ministère de l'Inclusion).
En septembre, l'inflation annuelle était de 4,9% (INE, 14 octobre 2026). Cependant, cette moyenne n'est clôturée que lorsque les données de novembre sont connues. Par ailleurs, la norme 2027 est en attente d’approbation. En revanche, la valeur de l'âge est fixée par la loi. Le 67 n'est pas lié à l'IPC.
Images | Europe Presse
